キャッシュフローとは、経営に関わるお金（キャッシュ）の流れ（フロー）を指します。お金が入ってくることをキャッシュ・インといい、たとえば「売上の入金」「不動産などの資産売却による収入」「補助金の受給」などのほかに、借入による資金調達も含まれます。
一方、お金が出ていくことをキャッシュ・アウトといい、「仕入代金の支払い」「不動産などの資産購入による支出」のほか、借入金の返済などがあります。

キャッシュフローを把握するメリット

キャッシュフローを把握する主なメリットは、財務の安定化、信用力の向上、そして会社の成長につながることです。

キャッシュフロー計算書とは？

●貸借対照表：決算の締め日（一時点）における資産・負債・資本などの残高で、財政状態を表す書類
●損益計算書：会計年度の間（一期間）に、いくらの売上や支払があり、いくらの儲けがあったのかを表す書類
●キャッシュフロー計算書：経営で最も重要な資金繰りを振り返ることで問題点を把握し、財務の改善策を立てやすくなる書類

貸借対照表や損益計算書では表示されない、お金の流れを表示するのがキャッシュフロー計算書

キャッシュフロー計算書作成と使い方

キャッシュフローを見るポイント

赤字の項目がある場合は、以下を確認します。
●投資金額を回収できる見込みはどうか
●本業のお金が不足した理由は何か
●本業での儲けをどのように確保するか

次のような経営者にキャッシュフロー経営がおすすめ！

●スタートアップやアーリーステージなどの若い経営者
●資金繰りが厳しい経営者
●成長意欲が高い経営者
●お金の流れが見えにくいと悩んでいる経営者

---

キャッシュフローがうまく管理できていないと、資金繰りが急に悪化してしまうことがあります。そうならないために、現状の把握から改善までの“伴走型のサポート”を提供しています。お気軽にご相談ください！